Adresaci

Szkolenie jest skierowane do członków Rady Nadzorczej, Zarządu, pracowników komórki ds. obsługi organów statutowych, pracowników komórki ds. zgodności, pracowników ds. funkcji kontroli wewnętrznej, audytorów wewnętrznych oraz innych osób zainteresowanych problematyką będącą przedmiotem szkolenia.

Wymagania

Poziom szkolenia: podstawowy w zakresie systemu kontroli wewnętrznej.

Cel

Zgodnie z zapisami:
1. Rozporządzenia Ministra Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej z dnia 08 czerwca 2021r.,
2. Ustawy o biegłych rewidentach (…),
3. Rekomendacji H,
Rada Nadzorcza sprawuje nadzór nad systemem kontroli wewnętrznej oraz w cyklach rocznych przeprowadza ocenę adekwatności i skuteczności systemu kontroli wewnętrznej. Rada Nadzorcza przeprowadza tę ocenę na podstawie opinii Komitetu Audytu.
Przeprowadzona ocena o której mowa powyżej stanowi podstawę do przeglądu procedur w zakresie kontroli wewnętrznej, w tym Matrycy Funkcji Kontroli i planu testowania stosowania mechanizmów kontroli wewnętrznej.
Celem niniejszego szkolenia jest wspólne przeprowadzenie oceny adekwatności i skuteczności systemu kontroli wewnętrznej, przeglądu procedur kontroli oraz Matrycy Funkcji Kontroli z uwzględnieniem Wytycznych EBA/GL/2020/06 w sprawie zarządzania ryzykiem ESG, Rozporządzenia PE i Rady w sprawie operacyjnej odporności cyfrowej, Ustawy o sygnalistach, bancassurance oraz innych przepisów zewnętrznych.

Korzyści

Uczestnik szkolenia otrzyma:
1. Raport z przeglądu Matrycy Funkcji Kontroli,
2. Przykład zweryfikowanej, wypełnionej Matrycy Funkcji Kontroli – według wzoru obydwu zrzeszeń,
3. Projekty wzorów dokumentów testowych.
4. Projekt raportu z oceny adekwatności i skuteczności systemu kontroli wewnętrznej,
5. Projekt uchwały Rady Nadzorczej w sprawie ww. oceny,
6. Przykłady raportów z realizacji planu kontroli wewnętrznej,
7. Projekty opinii Komitetu Audytu w sprawie oceny systemu kontroli,
8. Projekt Regulaminu kontroli wewnętrznej (SSOZ BPS),
9. Projekt Zasad funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej (SSO SGB),
10. Przykład Raportu zawierającego wyniki przeglądów ww. procedur.

Metodyka

Szkolenie stacjonarne

Program

1. Podstawy prawne przeprowadzania weryfikacji i oceny systemu kontroli wewnętrznej, w tym rola Komórki ds. zgodności.
2. Omówienie przykładu Raportu z weryfikacji Regulaminu / Zasad przeprowadzania kontroli wewnętrznej.
3. Weryfikacja kryteriów istotności procesów.
4. Przegląd procesów kluczowych realizowanych przez Bank z uwzględnieniem księgi procesów:
a. Procesy istotne
b. Procesy nieistotne
5. Weryfikacja zasad doboru próby do kontroli:
a. Metoda Ilościowa (w tym udział procentowy),
b. Metoda opisowa,
6. Przegląd i weryfikacja Matrycy funkcji kontroli z uwzględnieniem zmian przepisów zewnętrznych, w tym ryzyka ESG, DORA, AML/FT, Ryzyka bancassurance, rachunków uśpionych, konfliktu interesów, nadużyć przy transakcjach gotówkowych itp. Ze szczególnym uwzględnieniem:
a. Procesu zarządzania bezpieczeństwem ICT,
b. Zarządzanie ryzykiem ESG,
c. Bancassurance,
d. Zasady ładu wewnętrznego i korporacyjnego, w tym kontrola przestrzegania Polityki wynagradzania itp.
7. Opracowania planu testowania stosowania mechanizmów kontroli wewnętrznej na 2025r.,
8. Zasady opracowania projektów dokumentów testowych.
9. Ocena adekwatności systemu kontroli wewnętrznej.
10. Weryfikacja mierników skuteczności i adekwatności systemu kontroli wewnętrznej – mierników realizacji celów kontroli wewnętrznej.
11. Ocena skuteczności systemu kontroli wewnętrznej z uwzględnieniem wyników kontroli zewnętrznych.
12. Rola Komitetu Audytu w procesie oceny skuteczności i adekwatności systemu kontroli wewnętrznej.
13. Przygotowanie opinii Komitetu Audytu, zapisów do protokołów z posiedzenia Zarządu oraz posiedzenia Rady Nadzorczej w ww. sprawach, projektów uchwał itp.
14. Zasady raportowania do IPS w sprawie przeprowadzonej oceny adekwatności i skuteczności systemu kontroli wewnętrznej.
15. Pytania i odpowiedzi.