Rezerwy celowe 2026 – nowe obowiązki, nowe ryzyka, nowe standardy dla banków spółdzielczych
Adresaci
1. Członkowie Zarządu nadzorujący zarządzanie ryzykiem, finansami 2. Pracownicy jednostek ryzyka kredytowego, jednostek analiz kredytowych odpowiedzialnych za analizę rynku nieruchomości oraz oceny przedmiotów prawnych zabezpieczeń spłaty kredytów 3. Pracowników jednostek audytu wewnętrznego
Cel
Szkolenie poświęcone jest omówieniu kluczowych zmian wynikających z nowego rozporządzenia w sprawie zasad tworzenia rezerw celowych, obowiązującego od 2026 r. Uczestnicy poznają najważniejsze różnice względem dotychczasowych regulacji, nowe obowiązki dotyczące klasyfikacji ekspozycji, wyceny zabezpieczeń, restrukturyzacji oraz tworzenia odpisów. Spotkanie ma charakter praktyczny – koncentruje się na wpływie zmian na codzienną pracę banków spółdzielczych, procesy kredytowe i rachunkowe oraz wymagania nadzorcze. Celem szkolenia jest zapewnienie zrozumienia nowych zasad i przygotowanie uczestników do ich skutecznego wdrożenia.
Metodyka
Szkolenie on-line
Program
Wprowadzenie do zmian regulacyjnych
• Cele i uzasadnienie nowego rozporządzenia
• Najważniejsze obszary zmian
• Wpływ na działalność banków spółdzielczych
________________________________________
2. Nowe definicje i zakres regulacji
• Kluczowe pojęcia i ich znaczenie operacyjne
• Ekspozycje kredytowe – doprecyzowania i rozszerzenia
• Ekspozycje restrukturyzowane i balonowe
• Różnice definicyjne względem poprzedniego rozporządzenia
________________________________________
3. Klasyfikacja ekspozycji kredytowych – nowe zasady
• Nowa struktura kategorii ryzyka
• Progi opóźnień i kryteria jakościowe
• Klasyfikacja ekspozycji restrukturyzowanych
• Ekspozycje niskokwotowe
• Porównanie klasyfikacji: 2008 vs. 2026
________________________________________
4. Wymagane poziomy rezerw – nowe stawki i logika
• Minimalne poziomy rezerw dla poszczególnych kategorii
• Zmiana podejścia do rezerwy ogólnej
• Wpływ metody zamortyzowanego kosztu
• Różnice w konstrukcji odpisów względem poprzednich przepisów
________________________________________
5. Zabezpieczenia – nowe limity i zasady wyceny
• Rozszerzony katalog zabezpieczeń
• Nowe limity pomniejszeń
• Zasady wyceny: rzeczoznawca, bankowo hipoteczna, ceny GUS
• Porównanie zasad wyceny i limitów: 2008 vs. 2026
________________________________________
6. Restrukturyzacje i modyfikacje umów – nowe obowiązki
• Test istotności DO – zasady, wzór, interpretacja
• Próg istotności i jego konsekwencje
• Nowe zasady powrotu do kategorii „normalne”
• Różnice względem poprzedniego rozporządzenia
________________________________________
7. Modele ryzyka kredytowego – nowe wymagania KNF
• Zgodność z MSSF 9
• Dokumentacja, walidacja, dane
• Zasady uzyskania zgody KNF
• Porównanie wymogów modelowych: wcześniej vs. obecnie
________________________________________
8. Okresy przejściowe i praktyczne skutki dla banków spółdzielczych
• Harmonogram wdrożenia
• Wpływ na kapitały, procesy i polityki
• Rekomendowane działania przygotowawcze
________________________________________
9. Podsumowanie różnic – syntetyczna mapa zmian
• Najważniejsze zmiany w pigułce
• Obszary największego ryzyka regulacyjnego
• Kluczowe rekomendacje wdrożeniowe
________________________________________
Warunki i wymagania techniczne dotyczące uczestnictwa w sesjach on-line, e-szkoleniach
Uczestnictwo w sesji on-line, e-szkoleniu wymaga dostępu do komputera lub urządzenia mobilnego wraz z połączeniem internetowym, a także posiadania słuchawek bądź głośników podłączonych do komputera, które umożliwiają odbiór dźwięku. Zalecamy korzystanie z przeglądarki Google Chrome. Film instruktażowy jak przygotować stanowisko do odbioru sesji on-line: https://youtu.be/ieBEfXPAB5I
W celu upewnienia się czy wszystkie komponenty (połączenie internetowe, wtyczki) działają po-prawnie zalecamy przeprowadzenie testu połączenia. Test dostępny jest https://transmisjeonline.pl/tester/
Zgłoszenie i potwierdzenie uczestnictwa, odwołanie sesji on-line, e-szkolenia, rezygnacja z uczestnictwa
Zgłoszenia przyjmowane są na podstawie wypełnionego formularza zgłoszeniowego na stronie WWW lub przesłanego przez osobę upoważnioną drogą mailową na: sesje@bodie.pl
Dostęp do zaplanowanej sesji on-line, e-szkolenia przesyłany jest mailowo 1 dzień przed terminem.
W przypadku konieczności odwołania sesji on-line, e-szkolenia, BODiE kontaktuje się z zainteresowanymi bankami e-mailowo, na adres e-mail wskazany w zgłoszeniu.
Rezygnacja przyjmowana jest jedynie w formie pisemnej (e-mail) najpóźniej na 3 dni robocze przed planowanym terminem. Rezygnacja w terminie późniejszym uprawnia BODiE do wystawienia faktury na kwotę umożliwiającą pokrycie poniesionych kosztów w wysokości 50% odpłatności.
Brak pisemnej rezygnacji uprawnia BODiE do wystawienia faktury w wysokości 100% odpłatności za sesję on-line, e-szkolenie.
Zasady odpłatności
Płatność za sesję on-line następuje na podstawie faktury VAT wystawionej po zakończeniu sesji on-line, e-szkolenia przez BODiE. Faktury wysyłane są w wersji elektronicznej, na adres e-mail podany w oświadczeniu dot. akceptacji e-faktury.
***
Informujemy, że ceny podane na naszej stronie www.bodie.pl dotyczą banków spółdzielczych i zrzeszających. Ceny szkoleń dla banków komercyjnych, innych instytucji finansowych i osób prywatnych, wynoszą:
- e-szkolenie: 650,00 netto za 1 osobę
- sesja on-line: 250,00 netto za 1 osobę.
