Wygaśnięcie rachunku bankowego – zasady postępowania banków z rachunkami wygasłymi po dniu 1 lipca 2026 roku NOWOŚĆ!
Adresaci
członkowie zarządów, dyrektorzy oddziałów, pracownicy audytu, departamenty prawne, pracownicy działu reklamacji
Wymagania
Brak wymagań wstępnych.
Cel
Od dnia 1 lipca 2026 roku wejdą w życie przepisy dotyczące tzw. wygaśnięcia rachunku, które nakładają na banki nowe obowiązki związane z takim sposobem zakończenia relacji depozytowej z klientem- konsumentem.
Celem szkolenia jest omówienie zasad postępowania z umowami rachunków lokat i rachunków oszczędnościowych założonych po dniu 1 lipca 2016 roku, które mogą się odnowić na okres ponad 10 lat. Zaproponowane zostaną zasady postępowania banku w przypadku „zbiegu” przesłanek uśpienia i wygaśnięcia rachunku oraz omówione zostaną Objaśnienia podatkowe Ministra Finansów pt. „Zasady opodatkowania przychodów z tytułu ustawowej waloryzacji środków pieniężnych zgromadzonych na rachunku bankowym lub imiennym rachunku członka spółdzielczej kasy oszczędnościowo-kredytowej”.
Metodyka
Szkolenie prowadzone za pośrednictwem Internetu przy użyciu platformy do zdalnego kształcenia. Czas trwania 2 x 90 min.
Program
I. Rachunki podlegające wygaśnięciu:
1. Rodzaje rachunków podlegających wygaśnięciu.
2. Wyłączenia ustawowe:
a- data założenia rachunku,
b- dyspozycja klienta- pojęcie, termin złożenia.
3. Pojęcie wygaśnięcia rachunku – konsekwencje prawne.
II. Zasady postępowania ze środkami pozostałymi na wygaśniętym rachunku:
1. Obowiązek sprawdzenia klienta w bazie PESEL.
2. Waloryzacja środków pozostałych na rachunku:
a- co oznacza zapis, że waloryzacji dokonuje się na ostatni dzień roku kalendarzowego?
b- czy prognozowany wskaźnik może się zmieniać?
III. Kwestia opodatkowania waloryzowanych środków:
1. Objaśnienia podatkowe Ministra Finansów pt. „Zasady opodatkowania przychodów z tytułu ustawowej waloryzacji środków pieniężnych zgromadzonych na rachunku bankowym lub imiennym rachunku członka spółdzielczej kasy oszczędnościowo-kredytowej”.
2. Projekt zmiany ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych.
IV. Zasady postępowania banku w przypadku „zbiegu” przesłanek uśpienia i wygaśnięcia rachunku – propozycja rozwiązania.
V. Zasady dokonywania wypłat z rachunków wygasłych:
1. Osoby uprawnione do wypłaty środków – zasady dokumentowania wypłat:
a – spadkobiercy,
b – zapisobiorcy,
c – osoby ponoszące koszty pogrzebu posiadacza rachunku,
d – organy emerytalno-rentowe.
Warunki i wymagania techniczne dotyczące uczestnictwa w sesjach on-line, e-szkoleniach
Uczestnictwo w sesji on-line, e-szkoleniu wymaga dostępu do komputera lub urządzenia mobilnego wraz z połączeniem internetowym, a także posiadania słuchawek bądź głośników podłączonych do komputera, które umożliwiają odbiór dźwięku. Zalecamy korzystanie z przeglądarki Google Chrome. Film instruktażowy jak przygotować stanowisko do odbioru sesji on-line: https://youtu.be/ieBEfXPAB5I
W celu upewnienia się czy wszystkie komponenty (połączenie internetowe, wtyczki) działają po-prawnie zalecamy przeprowadzenie testu połączenia. Test dostępny jest https://transmisjeonline.pl/tester/
Zgłoszenie i potwierdzenie uczestnictwa, odwołanie sesji on-line, e-szkolenia, rezygnacja z uczestnictwa
Zgłoszenia przyjmowane są na podstawie wypełnionego formularza zgłoszeniowego na stronie WWW lub przesłanego przez osobę upoważnioną drogą mailową na: sesje@bodie.pl
Dostęp do zaplanowanej sesji on-line, e-szkolenia przesyłany jest mailowo 1 dzień przed terminem.
W przypadku konieczności odwołania sesji on-line, e-szkolenia, BODiE kontaktuje się z zainteresowanymi bankami e-mailowo, na adres e-mail wskazany w zgłoszeniu.
Rezygnacja przyjmowana jest jedynie w formie pisemnej (e-mail) najpóźniej na 3 dni robocze przed planowanym terminem. Rezygnacja w terminie późniejszym uprawnia BODiE do wystawienia faktury na kwotę umożliwiającą pokrycie poniesionych kosztów w wysokości 50% odpłatności.
Brak pisemnej rezygnacji uprawnia BODiE do wystawienia faktury w wysokości 100% odpłatności za sesję on-line, e-szkolenie.
Zasady odpłatności
Płatność za sesję on-line następuje na podstawie faktury VAT wystawionej po zakończeniu sesji on-line, e-szkolenia przez BODiE. Faktury wysyłane są w wersji elektronicznej, na adres e-mail podany w oświadczeniu dot. akceptacji e-faktury.
***
Informujemy, że ceny podane na naszej stronie www.bodie.pl dotyczą banków spółdzielczych i zrzeszających. Ceny szkoleń dla banków komercyjnych, innych instytucji finansowych i osób prywatnych, wynoszą:
- e-szkolenie: 650,00 netto za 1 osobę
- sesja on-line: 250,00 netto za 1 osobę.
