Adresaci

Pracownicy przeprowadzający analizę kredytową klienta indywidualnego, doradcy kredytowi, pracownicy zajmujący się przeglądem ekspozycji kredytowych

Wymagania

podstawowa wiedza kredytowa

Cel

Uczestnik Akademii będzie przygotowany do pracy na stanowisku pracownika komórki/stanowiska monitoringu:
a) będzie znał podstawy prawne i posiadał wiedzę umiejętnego ich wykorzystania w procesie przeglądu ekspozycji kredytowych,
b) pozna wytyczne Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego w zakresie restrukturyzacji oraz monitorowania kredytów,
c) nabędzie umiejętności efektywnej oceny sygnałów mogących wpłynąć na pogorszenie sytuacji dłużnika,
d) będzie potrafił:
‒ zebrać i ocenić dokumenty niezbędne do przeprowadzenia monitoringu
‒ ocenić sprawozdania finansowe,
‒ przygotować raport z monitoringu i oceni ryzyko mogące mieć wpływ na zmianę klasyfikacji ekspozycji kredytowej,
‒ ocenić wskaźniki finansowe,
‒ ocenić jakość i wartość przyjętych zabezpieczeń,
‒ właściwie zaklasyfikować ekspozycję kredytową, a także wyznaczyć prawidłowy poziom rezerw celowych

Korzyści

a) ograniczenie ryzyka kredytowego,
b) właściwa interpretacja wskaźników finansowych i sygnałów ostrzegawczych,
c) prawidłowa klasyfikacja kredytów,
d) odpowiedni poziom rezerw celowych,
e) znajomość przepisów, wytycznych i rekomendacji mających wpływ na właściwy proces przeglądu ekspozycji kredytowych

Metodyka

Szkolenie prowadzone za pośrednictwem Internetu przy użyciu platformy do zdalnego kształcenia. Sesja on-line 3 x 1,5h.

Program

Zjazd I – Czynności wykonywane w ramach monitoringu:

1. Badanie prawidłowości wykorzystania kredytu oraz realizacji postanowień decyzji i umowy kredytowej,
2. Monitorowanie terminowości spłaty rat kredytu i odsetek – wpływ na jakość portfela banku oraz wpływ opóźnień w spłacie/ prolongat na wycenę transakcji w procesie klasyfikacji
3. Analiza sytuacji ekonomiczno-finansowej klienta
a. ocena mierników jakościowych – uwzględnienie wpływu czynników zewnętrznych na zmiany w ocenie ryzyka
b. ocena ryzyka w bilansie, rachunku wyników-,przepływach gotówki w tym
ocena transakcji jednorazowych mających wpływ na wynik firmy lub gdy nastąpiła znacząca zmiana ich poziomu
b. ocena mierników ilościowych – analiza wskaźników i ich interpretacja – ocena ryzyka klienta
d. realizacja prognoz finansowych z koniecznością wyjaśnień rozbieżności,
e. identyfikacja podmiotów powiązanych i ryzyka ich wpływu na
sytuację kredytobiorcy klienta i portfel w banku

Zjazd II – Monitoring klientów instytucjonalnych oraz monitoring zabezpieczeń:

1. Proces kredytowy – jak wygląda w regulacjach bankowych?
2. Cel oraz znaczenie przeglądu ekspozycji kredytowej,
3. Terminy przeglądu oraz czynności w ramach procesu monitorowania ekspozycji kredytowej,
4. Dokumentacja, będąca podstawą do przygotowania dokumentów w zakresie przeglądu ekspozycji kredytowych,
5. Jak postąpić w przypadku braku sprawozdań finansowych – oczekiwania UKNF
6. Monitoring terminowości oraz sytuacji ekonomiczno-finansowej,
7. Uwzględnienie analizy ryzyka branży w procesie przeglądu ekspozycji kredytowych
8. Monitoring i analiza ryzyka związanego z zabezpieczeniem kredytu:
a) analiza zabezpieczeń – adekwatności i skuteczności ich ustanowienia,
b) szczególna forma zabezpieczenia – jak wyznaczyć i czym się kierować,
c) korzystanie z baz danych ze szczególnym uwzględnieniem bazy AMRON oraz innych źródeł informacji o wartości zabezpieczenia, sposoby wyceny zabezpieczenia,
d) wskaźnik LTV – jako narzędzie oceny jakości zabezpieczenia hipotecznego,
e) wpływ czynników ESG na wartość zabezpieczenia hipotecznego – istota ryzyka klimatycznego,
f) ryzyko związane z rozporządzaniem opróżnionym miejscem hipotecznym.

Zjazd III – Monitoring ekspozycji kredytowych – jak zapewnić wysoką jakość procesu?:

1. Znaczenie sygnałów wczesnego ostrzegania w procesie kredytowym,
2. Lista Watch – narzędzie wykorzystywane w procesie monitoringu,
3. Proces klasyfikacji ekspozycji kredytowych:
a) istota czynników jakościowych i ilościowych,
b) kategorie ryzyka,
c) poziom rezerw celowych,
d) zasady tworzenia rezerw,
e) pomniejszenia podstawy tworzenia rezerw celowych z uwzględnieniem odpisów aktualizacyjnych,
f) wpływ czynników ESG na klasyfikację ekspozycji kredytowych
4. Monitoring ekspozycji kredytowych:
a) monitoring pojedynczej ekspozycji a ryzyko portfelowe
b) monitoring spełnienia warunków umowy kredytowej,
c) monitoring celu kredytu oraz wkładu własnego,
d) monitoring terminowości obsługi zadłużenia,
e) monitoring sytuacji ekonomiczno-finansowej,
f) ocena wpływu podmiotu powiązanego na sytuację dłużnika
g) monitoring zabezpieczeń z uwzględnieniem zapisów Rekomendacji S,
h) monitoring realizacji inwestycji, z uwzględnieniem założeń biznes planu,
5. Znaczenie wytycznych EBA dotyczących udzielania i monitorowania kredytów w procesie monitoringu,
6. Ryzyko greenwashingu i ryzyko geopolityczne w procesie przeglądu ekspozycji kredytowych,
7. Monitoring ekspozycji kredytowych nieobsługiwanych i restrukturyzowanych:
a) ekspozycje restrukturyzowane obsługiwane i nieobsługiwane – wytyczne EBA,
identyfikacja ekspozycji restrukturyzowanych,
b) działania wykonalne i niewykonalne w przypadku ekspozycji restrukturyzowanych,
c) klasyfikacja ekspozycji restrukturyzowanych,
8. Błędy sporządzane przez banki w procesie monitoringu, świadczące o jego niskiej jakości.

Zjazd IV – Sygnały ostrzegawcze pojawiające się w procesie monitorowania:

1. Klasyfikacja ekspozycji zgodnie z RMF i wytycznymi SSO
2. Raport z monitoringu – sygnały wczesnego ostrzegania (SWO)poparte
przykładami
Jak interpretować wyniki kiedy zmiana klasyfikacji – na podstawie
a. współpracy z bankiem
b. oceny sytuacji ekonomiczno-finansowej – ocena klienta – SYGNAŁY
WCZESNEGO OSTRZEGANIA
– współpraca z bankiem
– wyniki finansowe
– wyniki w ocenie wskaźnikowej
– zarządzanie i struktura firmy
– ocena wykonania zaleceń z poprzedniego monitoringu
– komentarz do sytuacji na bazie wyników i raportu – zmiana klasyfikacji .wydzielenie listy klientów do wnikliwej analizy( przykłady oceny wskaźników i sytuacji finansowej klienta )
c. dane dotyczące inwestycji -analiza wypełniania warunków umowy w zakresie prawidłowości wykorzystania środków – ocena realizacji finansowanej inwestycji pod kątem terminowości jej realizowania, realizacji budżetu,
3.Podsumowanie i wnioski z przeprowadzonego monitoringu
4 Przykład i określenie klasyfikacji